بسم الله الرحمن الرحيم

الهدف العام:

           تكوين فرق المراجعة الداخلية من منسوبي الجامعة للتعاون مع وحدة المراجعة الداخلية للقيام بأعمالها ومهامها وتنفيذ خططها التشغيلية على كافة وحدات الجامعة.

نطاق عمل الفريق:

يعد ميثاق المراجعة الداخلية بالجامعة هو المرجع الرئيس لنطاق عمل فريق المراجعة. ولرئيس الفريق حق مناقشة مدير المراجعة الداخلية في أي ملاحظة تتطلبها مهام المراجعة.

مهام فريق المراجعة:

1-     المشاركة في تقييم أنظمة الرقابة الداخلية في الجامعة.

2-    المشاركة في تقييم المخاطر وإعداد الخطط لتقليل أثرها على اهداف الجامعة.

3-    المشاركة في اعداد الخطة التشغيلية السنوية للمراجعة الداخلية.

4-    إعداد خطة وآلية تنفيذ المهام المتعلقة بالفريق.

5-    إعداد التقارير الخاصة بمهام المراجعة وكتابة التوصيات ومتابعتها.  

تشكيل الفريق:

·        تشكل فرق المراجعة الداخلية بالجامعة بقرار من معالي مدير الجامعة.

·        يشكل فريق المراجعة من رئيس وعضوين، يتمتع كل فرد منهم بالاستقلالية والمهنية اللازمة.

·        جميع أعضاء الفريق لا ينتمون لجهة محل المراجعة وليسوا من موظفيها ولا يشتركون في أي من لجانها الدائمة أو الفرعية.

·        يتم اختيار عضو الفريق بناء على توصيه من مدير المراجعة الداخلية.

·        يتم تكليف رئيس فريق المراجعة بخطاب من معالي مدير الجامعة بناء على توصيه من مدير المراجعة الداخلية ويكون مسؤولا عن خطة عمل الفريق خلال فترة التكليف.

·        لا يحق للعضو الدخول في أي لجان تنفيذية تأثر على استقلاليته وموضوعيته طيلة مدة تكليفه.

مدة التكليف:

مدة تكليف العضو تصل كحد أقصى لمدة سنتين من تاريخ صدور قرار التكليف وقابلة للتجديد.

إنهاء تكليف العضو:

يتم انهاء تكليف عضو فريق المراجعة الداخلية من معالي مدير الجامعة في إحدى الحالات التالية:

·        طلب من العضو إنهاء تكليفه من العمل كمراجع داخلي.

·        إساءة العضو لمهنة المراجعة الداخلية إما بالتصرف أو إفشائه لأسرار الجامعة.

·        إخلاء العضو بأخلاقيات المهنة.

·        عدم انتظام العضو في الاجتماعات الدورية الخاصة لفريق المراجعة الداخلية.

·        عدم التزام العضو بالمهام الموكلة له حسب الجدول الزمني المعد بالمراجعة الداخلية.

·        عند انهاء ارتباطه بالجامعة سواء بالاستقالة او التقاعد او الوفاة او العجز لا قدر الله.

اجتماعات الفريق:

·        يجتمع فريق المراجعة مع مدير المراجعة الداخلية بداية اعداد الخطة التشغيلية للمراجعة الداخلية للمشاركة في اعدادها وتوزيع المهام.

·        لرئيس الفريق الاجتماع مع أعضائه كلما دعت الحاجة لذلك.

·        يجتمع رئيس الفريق مع مدير المراجعة الداخلية مع بداية كل مهمة وعند انتهائها وتسليم التقرير النهائي لها وشرح التوصيات النهائية.

·        يتم اعداد محضر للاجتماعات الخاصة بفريق المراجعة ويتم توقيعه من قبل رئيس الفريق ومدير المراجعة الداخلية لحفظه في أوراق العمل الخاصة بالفريق.

حق الاستعانة بمستشار متخصص:

للفريق حق الاستعانة بمستشارين متخصصين من داخل الجامعة او خارجها حسب المهمة ما دعت الحاجة لذلك بموافقة معالي مدير الجامعة وبتوصية من مدير المراجعة الداخلية.